La unidad de inversión en un fondo es la participación. El valor liquidativo es el precio de cada participación en un momento dado. El valor liquidativo se calcula dividiendo el patrimonio del fondo entre el número de participaciones en circulación.
En los fondos tradicionales, este cálculo es realizado por la gestora diariamente. La difusión del valor liquidativo es obligatoria a través de la página web de la entidad o de los boletines de las Bolsas de Valores.
La rentabilidad se calcula como el porcentaje de variación del valor liquidativo entre la fecha de suscripción y la fecha de reembolso.
